债券代码：   149954.SZ                   债券简称：   22 国信 Y1 债券代码：   149974.SZ                   债券简称：   22 国信 Y2              国泰君安证券股份有限公司对于         国信证券股份有限公司变更司帐师事务所的                     临时受托处理事务阐扬     债券受托处理东说念主：国泰君安证券股份有限公司         （住所：中国（上海）开脱交易测验区商城路 618 号）                紧要声明   国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）编制本阐扬的骨子及信 息开端于刊行东说念主对外公布的联系公开信息表现文献、第三方中介机构出具的专科 办法以及刊行东说念主向国泰君安提供的贵府。国泰君安按照《公司债券刊行与来回管 理主义》、《公司债券受托处理东说念主执业活动准则》等联系规章编制了本阐扬。   本阐扬不组成对投资者进行或不进行某项活动的推选办法，投资者粗疏联系 事宜作念出孤独判断，而不应将本阐扬中的任何骨子据以行为国泰君安所作的承诺 或声明。请投资者孤独征询专科机构办法，在职何情况下，投资者不成将本阐扬 行为投资活动依据。   一、公司债券注册情况   国信证券股份有限公司于 2022 年 6 月 7 日赢得中国证券监督处理委员会“证 监许可〔2022〕1181 号”文快活注册在中国境内面向专科投资者公开辟行总数不 跳跃（含）东说念主民币 100 亿元的永续次级公司债券，并在该批文项下刊行“22 国信 Y1”、“22 国信 Y2”等多期债券，上述债券由国泰君安担任受托处理东说念主。   二、公司债券主要条目   （一）22 国信 Y1 级债券（第一期） 不变。自第 6 个计息年度起，每 5 年重置一次票面利率。前 5 个计息年度的票面 利率为运转基准利率加上运转利差，其中运转基准利率为刊行首日前 5 个责任日 中国债券信息网（www.chinabond.com.cn）公布的中债银行间固定利率国债收益 率弧线中待偿期为 5 年的国债收益率算术平均值（四舍五入斟酌到 0.01%）；初 始利差为票面利率与运转基准利率之间的差值，由刊行东说念主字据刊行时的商场情况 细目。淌若刊行东说念主不欺诈赎回权，则从第 6 个计息年度出手票面利率波折为当期 基准利率加上运转利差再加上 300 个基点，在第 6 个计息年度至第 10 个计息年 度内保握不变。当期基准利率为票面利率重置日前 5 个责任日中国债券信息网 （www.chinabond.com.cn）公布的中债银行间固定利率国债收益率弧线中，待偿 期为 5 年的国债收益率算术平均值（四舍五入斟酌到 0.01%）。尔后每 5 年重置 票面利率以当期基准利率加上运转利差再加上 300 个基点细目。 行东说念主递延支付利息遴聘权，除非发生强制付息事件，本期债券的每个付息日刊行 东说念主可自行遴聘将当期利息以及按照本条目照旧递延的扫数利息过甚孳息推迟至 下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限度；前述利息递延不属 于刊行东说念主未能按照商定足额支付利息的活动。 日，刊行东说念主有权按面值加应付利息(包括扫数递延支付的利息过甚孳息)赎回本期 债券。公司应至少于赎回遴聘权行权年度付息日前第 30 个来回日在中国证监会 规章的信息表现所在发布欺诈或全额兑付公告。 时刊行东说念主的主体信用等第为 AAA，刊行时债券信用评级为 AAA。   （二）22 国信 Y2 级债券（第二期） 不变。自第 6 个计息年度起，每 5 年重置一次票面利率。前 5 个计息年度的票面 利率为运转基准利率加上运转利差，其中运转基准利率为刊行首日前 5 个责任日 中国债券信息网（www.chinabond.com.cn）公布的中债银行间固定利率国债收益 率弧线中待偿期为 5 年的国债收益率算术平均值（四舍五入斟酌到 0.01%）；初 始利差为票面利率与运转基准利率之间的差值，由刊行东说念主字据刊行时的商场情况 细目。淌若刊行东说念主不欺诈赎回权，则从第 6 个计息年度出手票面利率波折为当期 基准利率加上运转利差再加上 300 个基点，在第 6 个计息年度至第 10 个计息年 度内保握不变。当期基准利率为票面利率重置日前 5 个责任日中国债券信息网 （www.chinabond.com.cn）公布的中债银行间固定利率国债收益率弧线中，待偿 期为 5 年的国债收益率算术平均值（四舍五入斟酌到 0.01%）。尔后每 5 年重置 票面利率以当期基准利率加上运转利差再加上 300 个基点细目。 行东说念主递延支付利息遴聘权，除非发生强制付息事件，本期债券的每个付息日刊行 东说念主可自行遴聘将当期利息以及按照本条目照旧递延的扫数利息过甚孳息推迟至 下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限度；前述利息递延不属 于刊行东说念主未能按照商定足额支付利息的活动。 日，刊行东说念主有权按面值加应付利息(包括扫数递延支付的利息过甚孳息)赎回本期 债券。公司应至少于赎回遴聘权行权年度付息日前第 30 个来回日在中国证监会 规章的信息表现所在发布欺诈或全额兑付公告。 时刊行东说念主的主体信用等第为 AAA，刊行时债券信用评级为 AAA。   三、要紧事项   国泰君安行为“22 国信 Y1”、“22 国信 Y2”的受托处理东说念主，握续密切原宥对 债券握有东说念主职权有要紧影响的事项，积极现实受托处理东说念主职责，全力珍视债券握 有东说念主的正当职权。受托处理东说念主字据《公司债券刊行与来回处理主义》、                               《召募评释 书》、   《债券受托处理公约》、             《债券握有东说念主会议规章》等的规章及商定，现就本次 债券要紧事项阐扬如下：   国信证券股份有限公司（以下简称“刊行东说念主”）于近日表现了《国信证券股 份有限公司拟变更司帐师事务所的公告》、《国信证券股份有限公司 2024 年第 四次临时推动大会决议公告》，具体情况如下：   刊行东说念主前任司帐师事务所为天健司帐师事务所（零散无为结伙）（以下简称 “天健司帐师事务所”）建树于 1983 年 12 月，注册地址为浙江省杭州市西湖区 灵隐街说念西溪路 128 号。天健司帐师事务所已汇集 5 年为刊行东说念主提供年度审计服 务对刊行东说念主 2023 年度财务报表及里面适度进行审计并出具了圭臬无保寄望见的 审计阐扬。刊行东说念主不存在已委派前任司帐师事务所开展部分审计责任后解聘前任 司帐师事务所的情况。   天健司帐师事务所已汇集 5 年为刊行东说念主提供年度审计就业。字据财政部、国 务院国资委、中国证监会及深圳市东说念主民政府国有财富监督处理委员会辩论审计机 构聘用的规章，基于严慎性原则，轮廓琢磨刊行东说念主异日决策发展情况和对审计服 务的需求，经现实招标步伐并字据评标效果，刊行东说念主拟聘用容诚司帐师事务所担 任刊行东说念主 2024 年度财务报表的外部审计机构及 2024 年度里面适度的审计机构。   刊行东说念主已就变更司帐师事务所事宜与前任司帐师事务所进行了事先换取，其 对此无异议。由于刊行东说念主聘用 2024 年度司帐师事务所选聘事项尚需提交推动大 会审议，前后任司帐师事务所将按照《中国注册司帐师审计准则第 1153 号前任 注册司帐师和后任注册司帐师的换取》的辩论规章，当令积极作念好换取及合营工 作。在变更 2024 年度司帐师事务所前，天健司帐师事务所为刊行东说念主提供了 2024 年中期审阅就业。   刊行东说念主第五届董事会审计委员会 2024 年第七次会议审议通过了《对于聘用 于聘用 2024 年度审计机构的议案》，本次聘用司帐师事务所事项自愿行东说念主推动 大会审议通过之日起成效。   四、领导投资者原宥的风险   行为上述公司债券的受托处理东说念主，为充分保险债券投资东说念主的利益，现实债券 受托处理东说念主职责，在获悉联系事项后，字据《公司债券受托处理东说念主执业活动准则》 要求出具本受托处理事务临时阐扬，并就刊行东说念主变更司帐师事务所的事项领导投 资者防备联系风险。   五、受托处理东说念主的辩论方法   辩论受托处理东说念主的具体履职情况，请征询受托处理东说念主的指定辩论东说念主。   辩论东说念主：田园、吴怡青、刘念念语   辩论电话：18816502360 （以下无正文）